各位代表：
受县人民政府委托，现将《关于连城县2024年预算执行情况和2025年预算草案的报告》提请县第十八届人民代表大会第五次会议审议，并请县政协委员和其他列席人员提出宝贵意见。
一、2024年预算执行情况
2024年是实现“十四五”规划目标任务的关键一年。全县财政工作在县委、县政府的坚强领导和县人大、政协的监督支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神以及中央、省、市、县决策部署，深化拓展“三争”行动，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，加力提效落实积极财政政策，科学统筹资金资源，规范财政收支管理，兜牢兜实“三保”底线，防范财政运行风险，落实新一轮财税体制改革各项工作，财政运行总体平稳。
（一）2024年财政预算执行情况
1．一般公共预算执行情况。
一般公共预算收入预计完成103813万元，其中：地方一般公共预算收入预计完成75317万元。县级一般公共预算财力收入277743万元，同比增长0.19%，其中：地方一般公共预算收入75317万元；上级补助收入153837万元；新增一般债券11381万元；调入资金31930万元（含政府性基金调入7674万元、国有资本经营预算调入1318万元、其他调入22938万元）；动用预算稳定调节基金19961万元；减上解支出9668万元、债券还本支出2471万元（一般债还本2403万元、世行贷款还本68万元）、调出资金2544万元（调入政府性基金预算，用于专项债的还本付息和发行费支出）。县级一般公共预算支出277743万元，增长0.19%，县级一般公共预算收支平衡。
当年全县一般公共预算支出预计332525万元（其中：上级下达专款支出54782万元、县级一般公共预算支出277743万元）。
2．政府性基金预算执行情况。
受经济下行、房地产行业需求减弱影响，县级政府性基金预算收入预计完成24897万元，同比下降30%。县级政府性基金预算财力收入60388万元，其中：县级政府性基金预算收入24897万元；当年新增专项债券23440万元；上年专项债券收入结转27200万元；调入资金17068万元（从一般公共预算调入资金2544万元、专项债项目单位调入14524万元，用于专项债的还本付息和发行费支出）；减专项债还本支出2303万元、调出资金7674万元（调出一般公共预算统筹安排）、当年新增专项债券结转下年支出22240万元。县级政府性基金预算支出60388万元，当年收支平衡。
当年全县政府性基金预算支出预计64282万元（其中：上级下达专款支出3894万元、县级政府性基金预算支出60388万元）。
3．国有资本经营预算执行情况。
国有资本经营预算总收入预计1511万元，增长338%，其中：县级国有资本经营预算收入266万元、产权转让收入1238万元、上级补助收入7万元。国有资本经营预算总支出1511万元，增长338%，其中：国有资本经营预算支出193万元、调出资金1318万元。当年收支平衡。
4．社会保险基金预算执行情况。
社会保险基金预算收入45313万元，增长10.2%。社会保险基金预算支出44190万元，增长11%。收支平衡情况：当年收支结余1123万元。
5．“三保”预算执行情况。
预计我县“三保”预算支出152936万元，占调整后预算的100%，其中：保基本民生53654万元、保工资91566万元、保运转7716万元。
6．一般政府债务收支情况。
地方政府一般债务转贷收入42715万元，其中：新增一般债券收入11381万元；再融资一般债券收入21623万元；用于提高一般公共预算保障能力和补充政府性基金财力结存限额再融资一般债券9711万元。2024年一般债务支出45117万元，其中：新增一般债券支出11381万元；本级财力还本支出2402万元；再融资一般债券用于还本支出21623万元；用于提高一般公共预算保障能力和补充政府性基金财力结存限额再融资一般债券9711万元，根据省财政厅文件要求，按规定用途使用。
7．存量资金使用安排情况。
收回的存量资金预计全年可用55870万元，其中：当年收回往年结余结转资金42075万元、年初存量资金13795万元。为盘活存量资金，建议从存量资金中安排37222万元，用于粮食安全项目资金、2023年耕地保护补助资金、重点项目建设资金及其他民生专项支出13659万元；退休人员生活补贴1200万元；永丰水库、庙前稀土产业园等专项债项目17160万元；公共实训基地项目、托育综合服务中心、闽台棒垒球融合发展基地项目建设用地、土地报批费用3563万元。
2024年财政收支实际执行情况在决算编制中还会有所调整，待省市财政决算审核批复后，再报县人大常委会审批。具体数据详见附表。
（二）2024年主要工作情况
1. 坚持实干为先，“稳”的基础不断夯实。
（1）培植税源抓收入。深化重点产业“链长”“链主”双链驱动机制，推动新型建材、稀有稀土、精细化工、健康体育、食品加工等产业做大做强。开展税源调查，摸清既有税源和潜在税源，加强对重点税源、企业、税种的征管。争取赛特新材、康莱宝、爱的电器等支柱税源企业提高税收贡献率，健全和完善税收协同共治管理机制，做到依法征收，应收尽收。扎实推进森林、水库等国有资源资产盘活，推动非税收入合理增长。对长期沉淀闲置结余结转资金按规定收回财政统筹使用，今年以来共收回结余结转资金42075万元，统筹用于全县民生领域和重点项目支出。
（2）主动靠前解企忧。落实减税降费各项惠企政策，持续优化营商环境，助企纾困。为64家中小微企业提供融资担保服务，担保金额29000万元，放大倍数5.1倍；发放民营提质增效专项贷款6514万元；兑现企业各类奖励补助资金4018万元，惠及企业超100家，有效解决实体企业“融资难、融资贵”问题。支持赛特新材成功申报国家博士后科研工作站，列入国家标准创新型企业管理平台，入选省创新民营企业100强。
（3）抢抓机遇争支持。全面梳理中央一揽子增量政策和省配套措施，制定《2024年向上争取资金指引》《连城县争取上级项目资金绩效考核办法》，积极争取上级支持。全县争取上级各类补助资金215041万元，策划生成项目298个。争取到中央、省级预算内和超长期特别国债竞争性项目17个，超长期特别国债项目数和资金量居全市第1。
2．坚持人民至上，“进”的态势逐步向好。
预计全县民生支出265513万元，占一般公共预算支出的80.15%，民生投入比去年增加16275万元。
（1）健全社会保障体系。投入43442万元，保障重点群体就业创业，构建多层次社会保障体系，兜牢社会救助底线，深化社会保险及社会福利制度改革。
（2）支持教育优先发展。投入74191万元，保障教师工资待遇，落实生均公用经费保障机制及教育惠民政策。支持连城一中筹办110年校庆，推进连城一中莲北校区、职业技术教育实训基地、连城二中扩容改造等项目建设，新增学位5500个。
（3）助力健康连城建设。投入22061万元，支持完善公共卫生体系，提升公共卫生服务能力，推进公立医院改革与高质量发展，加强卫生健康人才队伍建设。
（4）推进城乡协同发展。投入27144万元，推进城乡污水管网、燃气管网、福道建设、市政基础设施补短板、老旧小区改造、九龙江山水林田湖草沙生态修复等工作，提升城市品质。投入14045万元，巩固拓展脱贫攻坚成果，开展农村人居环境整治，打造特色产业集群、农业产业强镇，落实各项强农富农惠农政策。开展村级公益事业财政奖补项目121个。
（5）促进文旅融合发展。投入11894万元，支持举办近年来龙岩市两岸交流活动规格最高、规模最大的“东森杯”海峡两岸（连城）青少年棒球邀请赛、承办全市文旅经济发展大会、“非遗奇妙夜”、环冠豸山自行车大赛等活动。支持冠豸山成功创建国家5A级旅游景区。
（6）维护社会和谐稳定。投入9950万元，支持常态化扫黑除恶斗争、打击治理电信网络诈骗、社会治安防控体系建设、信访案件化解和基层社会治理创新，全力维护连城平安稳定。
3．坚持底线思维，“保”的底色越发突出。
（1）筑牢兜实“三保”底线。落实“三保”保障政治责任，将“三保”支出放在财政支出的第一顺位，按照省财政厅统一部署开设“三保”专户，优先调度库款拨付，确保“三保”资金及时足额到位。全县“三保”共支出152936万元。
（2）严格预算支出管理。强化预算约束和执行监控，严格执行人大批准的预算，审慎做好政府投资项目财政可承受能力论证，不得无预算、超预算安排支出。坚持党政机关习惯“过紧日子”要求，出台《关于厉行节约进一步过紧日子的通知》，严控一般性支出。全县一般性支出21026万元，比上年压减4058万元，下降11.6%。
（3）防范化解金融风险。督促银行业机构加大存量不良贷款处置力度，处置不良贷款23300万元。组织县域金融机构开展防范非法集资宣传活动，惠及人数超10000余人，全力维护金融安全稳定。
（4）严控政府债务风险。坚决扛起防范化解地方政府债务风险政治责任，压紧压实各级各部门偿债主体责任。通过盘活国有“三资”、加快土地出让、统筹预算安排等方式积极筹措资金化解存量债务。按期足额偿还地方政府债券本息76876万元，协商金融机构通过借新还旧、展期等方式偿还14859万元。结合我县地方政府债务水平和项目收益情况，合理确定政府举债规模，优化政府债务结构，积极争取中央2024-2026年新增6万亿专项债券用于置换存量高息隐性债务政策。2024年争取地方政府债券资金123161万元（其中：新增专项债券350万元、补充政府性基金财力的专项债券23090万元、新增一般债券11381万元、再融资债券88340万元），全县债务率保持在合理区间，政府债务风险总体可控。
4．坚持深化改革，“管”的质效更加凸显。
（1）深入推进绩效管理。深入开展绩效目标编制、绩效监控、绩效评价、事前绩效评估工作，选取5个民生保障项目开展绩效重点评价，对绩效管理中明显存在问题的部门整体和项目支出及时提醒督促单位整改纠偏；强化结果应用，结合县级财力状况，对2024年度在自评、监控、重点评价、事前绩效评估结果存在问题的33个项目（总额28661万元），在编制下年度预算时，压减或暂不安排预算。
（2）深化国有企业改革。完善国有企业经营业绩考核、企业负责人薪酬和经营性资产租赁管理等制度，进一步规范国有企业经营性行为，提高国有企业经营性资产管理效能和经营效益，切实提高国资监管的针对性、系统性和有效性。完成连城县林区开发建设有限公司和连城县兴农贸易有限公司重组整合，将公司转型为权属清晰、多元经营、主业明确、自负盈亏的市场化主体，增强企业活力和发展动力。
（3）深化预算管理改革。强化财政资源和预算统筹，将依法依规取得的各类收入纳入预算管理。依托预算一体化系统打造财政综合管理体系，以数字化手段深化零基预算改革，建立健全项目全生命周期管理，优化预算审核机制和预算支出标准体系，完善能增能减、有保有压的动态分配机制，全景式动态监测财政运行，实现财政系统化、科学化管理。
（4）加强财政监督管理。落实《连城县财政监督五年规划》，组织开展财经纪律重点问题等专项检查，完成县财政局机关内审、20家一级预算单位和1家国有企业的财政监督检查，保障财政资金安全。加强政府投资项目资金监管，优化评审工作流程。全县评审预结算项目160个，送审金额237845万元，审定金额218679万元，节约资金19165万元，核减率8.1%。
（5）推进财政法治建设。认真落实县人大及其常委会有关决议决定和审议意见，依法向县人大及其常委会报告预算执行、决算、地方政府债务管理、国有企业国有资产管理等情况。持续提升服务代表委员工作水平，认真、及时办理人大代表建议11件。
各位代表，2024年财政运行总体平稳有序，但也面临一些困难和问题，主要表现在：受多重因素影响，税收收入未达预期，政府基金收入锐减，收入质量持续下降，财政可持续增收困难；债务还本付息处于高位运行阶段，债务化解任务繁重，重点支出、刚性支出持续增加，库款调度压力大，收支矛盾更加突出。对此，我们将高度重视，积极采取有效措施有针对性地加以解决。同时恳请各位代表、委员继续关心、指导和支持财政工作。
二、2025年预算草案
2025年是“十四五”规划的收官之年，也是“十五五”规划的布局之年。全县财政工作要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会以及全国财政工作会议精神，坚持稳中求进、以进促稳，守正创新、先立后破，完整准确全面贯彻新发展理念，实施更加积极的财政政策，加强财政资源和预算统筹，持续跟进落实中央、省财税体制改革精神。加大财政支出强度，加强重点领域保障。优化财政支出结构，提高资金使用效益，更加注重惠民生、促消费、增后劲，兜牢“三保”底线。坚决落实政府习惯“过紧日子”要求，严控一般性支出，防范化解地方债务风险，为全方位推动连城革命老区高质量发展，奋力谱写中国式现代化连城新篇章提供财政保障。
（一）2025年预算编制情况
1．一般公共预算。
一般公共预算收入。一般公共预算总收入计划110566万元，比上年增收6752万元，增长6.5 %，其中：地方一般公共预算收入计划81733万元，比上年增收6416万元，增长8.5%。
县级一般公共预算收支。县级一般公共预算财力收入236089万元，其中：地方一般公共预算收入81733万元；上级补助收入117481万元；调入资金26474万元；动用预算稳定调节基金22821万元；减上解支出9668万元；减地方政府一般债还本支出2752万元。相应安排县级一般公共预算支出236089万元，加上一般债券还本支出2752万元后为238841万元。预算编制原则：按照省财政厅要求，2025年政府预算严格按照以收定支原则安排，不得虚增财力安排支出、不得预估尚未下达的转移支付财力，受此影响，我县在安排2025年预算时，可用财力较2024年减少41655万元，为保障县级财政运行平稳，拟通过以下“有保有压”原则安排支出：一是优先保障“三保”支出需求151211万元；二是防风险支出预算安排10325万元；三是“三保一防”外刚性支出计划安排27857万元；四是根据上级提前下达转移支付情况，相应安排专项支出13083万元；五是视县级财力情况，安排县重点项目支出22089万元；六是按照本级一般公共预算支出额的百分之一至百分之三安排预备费4462万元；七是财政预留资金7062万元。其他应列未列支出102872万元，拟通过预算执行过程中争取上级补助资金、挖掘新增财力安排。
一般公共预算总收支。总收入337212万元，其中：地方一般公共预算收入81733万元；返还性收入6479万元；一般性转移支付收入111002万元（提前下达部分）；提前下达专项转移支付1163万元；上年结余结转70504万元；地方政府一般债券转贷收入17036万元（全部为再融资一般债券收入）；调入资金26474万元（其中：政府性基金预算收入调入16400万元、国有资本经营预算收入调入24万元、其他调入资金10050万元）；动用预算稳定调节基金22821万元（收回两年以上结余结转资金）。总支出337212万元，其中：全县一般公共预算支出307756万元（含上级专款支出71667万元、县级一般公共预算支出236089万元）；上解上级支出9668万元；地方政府一般债券还本支出19788万元（其中：用再融资一般债还本17036万元、县级财力还本2752万元）。当年收支平衡。
“三保”预算安排情况。按省定保障范围和标准测算，我县2025年“三保”预算安排154515万元，其中：“保基本民生”支出52509万元，主要是教育、卫生健康、社会保障等（含上解城乡医疗救助3042万元、城乡居民基本医疗保险262万元）；“保工资”支出97010万元；“保运转”支出4996万元，“三保”支出足额保障。
2．政府性基金预算。
政府性基金预算收入。县级政府性基金预算收入安排31015万元，比上年增加6118万元，增长24.6%。
县级政府性基金预算收支。县级政府性基金预算财力收入54436万元，县级政府性基金预算支出54436万元，当年收支平衡。
政府性基金预算总收支。总收入88678万元，其中：县级政府性基金预算收入31015万元；上级转移支付收入2475万元；上年专项债结转收入22240万元；当年地方政府专项债务转贷收入14542万元（全部为再融资专项债券收入）；调入资金18406万元（从项目单位调入）。总支出88678万元，其中：县级政府性基金预算支出54436万元；上级专款支出2475万元；专项债还本支出15367万元（其中：用再融资专项债券还本14542万元、县级财力还本825万元）；调出资金16400万元。当年收支平衡。
3．国有资本经营预算。
2025年国有资本经营预算收入安排79万元，比上年减收1425万元，下降94.75%；支出安排79万元，其中：国有资本经营预算支出55万元、调出资金24万元。当年收支平衡。
4．社会保险基金预算。
社会保险基金预算收入安排48713万元，比上年增收3400万元、增长7.5%，其中：机关事业单位基本养老保险基金收入30955万元；城乡居民基本养老保险基金收入17758万元。社会保险基金预算支出安排46089万元，比上年增支1899万元，增长4.3%，其中：机关事业单位基本养老保险基金支出30142万元；城乡居民基本养老保险基金支出15947万元。预计当年收支结余2624万元。
（二）2025年主要工作安排
1. 全力以赴抓收保收，夯实高质量发展根基。
——压实组织收入责任。树立全县一盘棋理念，强化财税部门协调联动，深化招商引资提效攻坚行动，深挖存量财源增收潜力，积极培植税源，拓宽增量财源增长空间，提升税收对财政收入的贡献度。合法合规盘活国有资源资产，有效拓展非税收入空间。及时清理收回部门和财政专户存量资金用于保障重点领域。
——精准发力向上争资。持续开展政策资金争取提量攻坚行动，印发《2025年向上争取资金指引表》，紧抓国家支持革命老区振兴发展、住建部对口支援和住建厅等省直部门挂钩帮扶、与广州对口合作、新时代山海协作政策，争取上级更大支持。用好用足中央一揽子增量政策，争取“两新”“两重”国债资金、中央预算内投资和地方政府债券置换隐性债额度支持。
2. 全力以赴筑牢底盘，稳固高质量发展大盘。
——坚持习惯过紧日子。严控一般性支出，一般性支出按不低于10%比例压减。“三公”经费只减不增，把省下的钱重点用于保障民生支出。严格控制政府楼堂馆所建设，坚持办公用房非危不修。严格控制和执行资产配置标准。加强政府投资项目预结算评审，节约项目建设成本，用政府“过紧日子”换民生“过好日子”。
——树牢预算法治意识。强化预算约束，严禁无预算、超预算安排支出，严格控制财政新增挂账，着力消化历史挂账。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，强化财政运行风险监测，加强财力统筹和库款调度，兜牢“三保”底线。
——加强政府债务管理。完善政府债务管理制度，健全全口径地方债务监测监管体系和防范化解隐性债务风险长效机制。坚持疏堵结合，积极妥善化解地方政府债务存量，坚决遏制隐性债务增量，确保地方政府债务风险可控。积极争取化债政策，做好存量隐性债务置换工作。
3. 全力以赴支持产业转型，增强高质量发展动能。
——优化财政政策供给。积极落实财政资金直达机制常态化监管工作，全面强化直达资金管理，力促直达资金快速下达、精准落实、规范使用，有效保障惠企利民政策快速落地见效。完善财政贴息、融资担保等政策，引导金融机构强化对实体经济支持力度。落实大规模设备更新、消费品以旧换新政策。
——增强综合承载能力。支持深化重点项目提速攻坚行动，完善园区配套政策，支持推进新型建材产业园、稀有稀土产业园等园区建成投入使用，推动增城-连城预制菜产业园、广龙棒（垒）球文化交流中心、广州“菜篮子”工程连城基地等重点项目建设。
——强化创新要素支撑。支持朋口化工园区安全生产信息化智能化平台升级改造和中国地瓜产业数字化平台建设。深入实施“冠豸英才行动”“127山区人才工程”，落实各项人才奖励政策。
——深化莲台交流合作。以台商投资工业集中区为载体，支持打造国内最大的棒球装备生产基地。支持推动闽台棒垒球融合发展基地建成投用。支持常态化举办两岸棒球交流赛事活动，争创海峡两岸交流基地，打造台胞台企登陆“第一家园”连城样板。
4. 全力以赴增进民生福祉，共享高质量发展成果。
——优化城市空间布局。支持创建全国文明城市、省级历史文化名城。支持智慧体育公园、福莲非遗文化生态园建设。深化城市更新，支持新改建市政路网、老旧小区改造及城区雨污管网建设等，提升城市管理精细化水平。
——推进乡村发展建设。支持省级乡村振兴示范镇村、“红色连南 整训圣地”一县一片区和中国“薯交所”等项目建设。支持四堡、揭乐申报全国农业产业强镇，新泉、四堡、姑田申报中国历史文化名镇等。支持实施传统村落集中连片保护利用项目，建设中国传统村落数字博物馆、重点改善提升传统村落黄宗村及闽台乡建乡创合作样板村李坊村。
——保障改善基本民生。支持县委、县政府为民办实事项目。支持托育综合服务中心、县乡两级生命公园、县福利中心改扩建等项目建设。实施乡（镇）敬老院整合提升工程，打造“一中心五区域多点布局”养老服务体系。支持城关二小教学楼改造提升，争创“县域义务教育优质均衡县”。
——提升生态环境质量。支持实施闽江沙溪流域连城段防洪提升工程、乡镇污水管网等项目建设，加强重点河段和中小河流防洪治理，深入推进农村生活污水治理。支持实施闽西南山地丘陵生物多样性保护工程和“一沿两环”森林景观提升工程。
5. 全力以赴强化财政管理，形成高质量发展合力。
——全面深化财税体制改革。要更加全面把握深化财税体制改革任务，健全预算制度，完善预算公开和监督制度。加强财政资源和预算统筹，强化对部门预算编制和财政政策的精准指导，优化财政资源分配机制，深化零基预算改革，加强公共服务绩效管理。认真学习研究同新业态相适应的税收制度，全面落实税收法定原则，规范税收优惠政策，完善对重点领域和关键环节支持机制，促进高质量发展。
——强化预算绩效闭环管控。进一步健全以绩效为导向的预算分配机制，围绕绩效目标确立、事前绩效评估、预算执行情况、绩效评价结果运用管理，做细做实部门评价和财政重点评价，促进财政资金规范高效使用。加强对增发国债资金全过程监管，压紧压实责任，切实提高国债资金使用效益。
——稳步推动国资国企改革。深入实施国企改革深化提升行动，持续做大做强国有资本和国有企业，优化和调整国有资本布局结构，提升核心竞争力。依法行使出资人权利，推动以管资本为主的职能转变，落实保值增值责任。
——加大财会监督检查力度。扎实开展财会监督专项行动和会计信息质量检查，推动财会监督与各类监督贯通协调，切实提升财会监督效能。强化内控建设，全面规范财政资金管理使用，夯实风险源头防控基础，让财经纪律成为不可触碰的“高压线”。
——发挥党建引领保障作用。坚持完善党员干部教育、管理作用发挥机制，增强党组织政治功能和组织功能，确保党中央重大决策部署落实。健全以学铸魂、以学增智、以学正风、以学促干的长效机制，调动财政党员干部以钉钉子精神抓好改革落实的积极性、主动性、创造性。健全常态化培训机制，全面提高财政干部现代化建设能力。
