受县人民政府委托,现将《关于连城县2025年预算执行情况和2026年预算草案的报告》提请县第十八届人民代表大会第六次会议审议,并请县政协委员和其他列席人员提出宝贵意见。
一、2025年预算执行情况
2025年是贯彻落实习近平总书记在福建考察时的重要讲话精神的关键之年,也是“十四五”规划的收官之年。全县财政工作在县委、县政府的坚强领导和县人大、政协的监督支持下,坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻落实党的二十大和二十届历次全会精神,坚持稳中求进、以进促稳,守正创新、先立后破,落实更加积极的财政政策,挖潜增收稳增长,优化支出保重点,切实兜牢兜实“三保”底线,防范化解地方政府债务和金融风险,落实财税体制改革部署,深化国资国企改革,财政运行总体平稳。
(一)2025年财政预算执行情况
1.一般公共预算执行情况。
一般公共预算收入预计完成121191万元,其中:地方一般公共预算收入预计完成91297万元。县级一般公共预算财力收入299391万元,同比增长7.17%,其中:地方一般公共预算收入91297万元;上级补助收入178017万元;新增一般债券14406万元;调入资金41168万元(含政府性基金调入24489万元、国有资本经营预算调入6429万元、其他调入10250万元);动用预算稳定调节基金22976万元;减上解支出12007万元、债券还本支出2753万元(一般债还本2684万元、世行贷款还本69万元)、调出资金17642万元(调入政府性基金预算,用于专项债的还本付息和发行费支出)。县级一般公共预算支出299391万元,增长7.17%,县级一般公共预算收支平衡。
当年全县一般公共预算支出预计359214万元(其中:上级下达专款支出59823万元、县级一般公共预算支出299391万元)。
2.政府性基金预算执行情况。
因拟调增出让地块,国有土地使用权出让收入增加。县级政府性基金预算收入预计完成37439万元,同比增长49.67%。县级政府性基金预算财力收入90386万元,其中:县级政府性基金预算收入37439万元;当年新增专项债券52896万元;上年专项债券收入结转22240万元;调入资金17642万元(从一般公共预算调入资金,用于专项债的还本付息和发行费支出);减专项债还本支出825万元、调出资金24489万元(调出一般公共预算统筹安排)、当年新增专项债券结转下年支出14162万元。县级政府性基金预算支出90386万元,当年收支平衡。
当年全县政府性基金预算支出预计108555万元(其中:上级下达专款支出18169万元、县级政府性基金预算支出90386万元)。
3.国有资本经营预算执行情况。
国有资本经营预算总收入预计6607万元,增长337.26%,其中:县级国有资本经营预算收入6600万元;上级补助收入7万元。国有资本经营预算总支出6607万元,增长337.26%,其中:国有资本经营预算支出178万元、调出资金6429万元。当年收支平衡。
4.社会保险基金预算执行情况。
社会保险基金预算收入51247万元,增长12.21%。社会保险基金预算支出46899万元,增长5.28%。收支平衡情况:当年收支结余4348万元。
5.一般政府债务收支情况。
2025年地方政府一般债务转贷收入31442万元,其中:新增一般债券收入14406万元;再融资一般债券收入17036万元。
2025年一般债务支出33699万元,其中:新增一般债券支出14406万元;本级财力还本支出2684万元;世行贷款还本支出69万元;再融资一般债券用于还本支出17036万元,根据省厅文件要求,按规定用途使用。
6.存量资金使用安排情况。
收回的存量资金预计全年可用25272万元,其中:当年收回往年结余结转资金18668万元、年初存量资金6604万元。为盘活存量资金,建议:从存量资金中安排18966万元,用于:保交楼化债5127万元、校园基础设施改善与提升1844万元、文亨镇征迁进度款1800万元、调度乡镇运转资金1916万元、朋口工业园区道路提升工程建设项目400万元、北部新城第一中学项目283万元、四堡古镇建设项目500万元,限上商贸企业奖励资金、四角井历史文化街区项目、田心铁矿综合整治项目、森林生态效益补偿、一二三产业融合发展等专项资金7096万元。
(二)2025年主要工作情况
1. 更加突出政策效能,全力稳住地方财源“基本盘”。
(1)融资担保解难题。畅通“政银企担”对接渠道,全年组织大型融资对接活动2场,服务企业29家,达成融资签约14亿元,进一步拓宽企业融资渠道。创新推出“白鸭e贷”数字普惠金融产品,并成功入选福建省金融科技赋能乡村振兴示范工程。
(2)政府采购助发展。严格落实政府采购支持中小企业政策,全年面向中小微企业采购合同金额达9152万元,占全县政府采购总额的91.98%,有力支持中小企业参与政府项目。
(3)奖补兑现添活力。充分发挥财政资金激励作用,及时落实促进商务领域高质量发展、推动工业高质量发展、加快军民两用特种产业高质量发展等惠企政策,累计拨付中小企业奖补资金3920万元,惠及企业80余家,有效激发市场主体活力。
(4)财金协同强信心。积极引导金融机构加大对中小微企业和实体经济支持力度。2025年全县金融机构各项贷款余额172亿元,较年初增长14亿元,金融服务实体经济质效持续提升。
2. 更加强调持续发展,全力巩固增收节支“主体面”。
(1)紧盯重点资源抓收入。强化重点税源管理与新增税源摸排,夯实税收基础。依法规范行政事业性收费与罚没收入征缴,确保应收尽收、足额入库。全面盘活行政事业单位及国有企业闲置的房产、土地、设备及特许经营权等资产,积极拓展资产处置、森林资源产权出让等增收渠道,提升资源综合利用效益。
(2)紧盯存量资金焕生机。全面清查预算单位实有资金账户存量,将符合条件的资金统一纳入盘活范围;对连续两年未执行完毕及当年县级财力安排未使用资金实施集中清理,对无法实施或偏离绩效目标的项目资金一律收回,统筹调剂用于“三保”等重点支出领域。2025年共清理盘活结转结余资金20188万元。
(3)紧盯政策动向争支持。深入研究国家“十五五”规划、闽西革命老区高质量发展示范区建设及一揽子化债政策等重点方向,编印《连城县向上争取资金政策指引表》,加强项目策划申报培训指导。紧抓政策窗口期,通力协作、精准对接,2025年共争取上级补助资金233115万元,同比增加9395万元、增长4.2%,其中:争取竞争性资金106043万元,总量、增量居全市第三。国家级(甘薯)现代农业产业园项目获中央财政10000万元支持、闽江沙溪流域连城段防洪提升工程获中央财政10126万元支持、县域医共体资源共享中心和中心药房建设工程项目获中央预算内资金5000万元支持。
(4)紧盯支出增效保重点。坚持厉行节约,严格落实过紧日子要求,制定实施《进一步加强财政收支统筹习惯过紧日子的若干措施》,强化预算编制管理,严控“三公”经费和政府投资项目支出。创新公务用餐模式,推动从“吃围桌”向扫码付费“端盘子”转变;将临聘人员全面纳入财政监管,严格控制编外人员规模;在全市率先开展群团联合体办公、建制村合并。2025年全县共压减一般性支出21768万元,同比下降6%,财政资金使用效益显著提升。
3. 更加关注百姓福祉,全力增进民生财政“含金量”。
坚持公共财政取之于民、用之于民,2025年全县民生支出280029万元,占一般公共预算支出的78%。
(1)优先保障教育发展。投入74894万元,全面落实各学段生均经费、学生资助、学前教育大班免保育教育费等政策,支持龙岩技师学院连城分院落地、城关二小等20所学校基础设施改造提升,持续改善办学条件。支持推进义务教育优质均衡发展,促进全县教育质量整体提升。
(2)支持卫生健康提质。投入22642万元,支持基本公共卫生服务、医疗服务与保障能力提升、基层医疗人才队伍建设等。重点支持医疗卫生强基工程、县域医共体能力提升、托育综合服务中心等项目建设。
(3)强化社会保障就业。投入51443万元,落实城乡居民养老保险、城乡低保、社会救助和就业保障等政策。支持福利中心改扩建、乡(镇)敬老院整合提升、免除四项基本殡葬服务费等民生项目建设。
(4)提升公共文化服务。投入11189万元,实施“文旅发展跨越年”行动,保障全国青年女子垒球锦标赛、姑田大龙巡游北京闹元宵、夏夜童话“非遗+”等赛事活动顺利开展。支持冠豸山景区提质改造,提振旅游消费市场。
(5)优化生态环境质量。投入14345万元,加强河道治理和重点山洪沟治理,保障饮用水安全,提升水旱灾害防御能力。支持实施闽江沙溪流域连城段防洪提升、闽西南山地丘陵生物多样性保护、“一沿两环”生态景观提升等工程项目,持续打好蓝天碧水净土保卫战。
(6)维护社会和谐稳定。安排资金16268万元,支持常态化扫黑除恶斗争,打击电信网络诈骗违法犯罪,完善社会治安防控体系,推动信访积案化解和“八五”普法工作走深走实,为更高水平平安连城建设提供坚实保障。
4. 更加聚焦中心大局,全力提升重大战略“牵引力”。
(1)加快城乡融合步伐。安排资金32031万元支持农村公路提档升级、危桥改建新建、宁南路与培田路连接工程等市政路网新建及改造项目;推进冷冻厂旧址更新、老旧小区改造,以及供水、雨污、燃气等管网设施建设,助力城市更新提质。统筹整合财政资金4376万元,推进农村人居环境整治、公共服务能力提升和富民产业培育。积极支持连城机场复航,畅通对外交通网络。
(2)加大乡村振兴投入。安排资金1135万元扶持地瓜、白鸭、雪茄烟叶、“福九味”中药材等特色产业发展,深入实施福建省特色现代农业高质量发展“3212”工程。落实惠民惠农政策,发放耕地地力保护等补贴资金1964万元,惠及农户6.33万余户。投入4508万元推进1.88万亩高标准农田建设。开展村级公益事业财政奖补项目109个。
(3)强化产业平台支撑。安排资金4400万元支持国家现代农业(甘薯)产业园扩能升级、朋口工业园区安全风险等级提升、福莲产业园建成投用等,增强园区承载能力,打造县域经济高质量发展平台。
5. 更加注重效能提升,全力当好改革创新“主力军”。
(1)深入实施预算绩效管理。选取教育、农业、交通等领域4个重点项目及1个部门整体开展重点绩效评价,强化结果应用,将评价结果作为预算安排重要依据。选择县城区环卫购买服务费项目首次开展成本预算绩效评价试点,加强成本控制与质量管理。完成94个县级项目、80个预算单位整体绩效目标及1297项支出目标审核,财政资金使用更加规范、精准、高效。
(2)高效推进项目评审。持续完善评审流程,严格程序把关,引入“双随机”抽查机制,强化三级复合监督,有效提升评审质效,保障全县重大项目顺利实施。2025年共评审项目160个,审减金额12111万元,审减率7.98%。
(3)全面规范政府采购。加强采购预算编制、审批、执行等环节全链条监管,2025年批复采购预算9950万元,实际采购金额8790万元,资金节约率达11.65%,实现资源节约与资金效益同步提升。率先在全市实施跨省远程异地评审,实现专家资源跨区域共享,打造政府采购领域营商环境创新样板。
(4)加强国资国企监管。成立县国资委党委,强化党对国有企业的全面领导。制定出台《连城县国有企业聘任制领导人员管理办法》等制度,实行人员定额管理,健全选人用人及薪酬激励机制。精准争取资金完成县国投、豸龙和工贸公司存量债务置换,推进企业整合重组,提前一年实现我县平台退出任务。开展全县行政事业单位资产清查,完成75家一级预算单位资产盘点。
(5)推进财政法治建设。严格执行人大决议决定,依法报告预算执行、决算、债务管理及资产管理情况。优化服务代表委员机制,高质量办结人大代表建议、政协委员提案14件,做到及时回应、件件落实。
6. 更加稳妥化解风险,全力筑牢财政运行“压舱石”。
(1)严防债务风险。严格执行地方政府债务预算与限额管理规定,规范举债融资机制。建立政府债务动态监测预警体系,实现全口径统计、实时监控和风险及时预警。全年争取地方政府债券资金215771万元,通过多种途径化解政府债务35087万元,置换存量隐性债务116891万元,使用自有资金偿还隐性债务10217万元,年均节约利息支出约3000万元,提前完成2028年隐性债务清零任务。
(2)严守“三保”底线。坚持“三保”支出优先保障原则,及时足额调度库款至专户安排支出。2025年“三保”预算总额达157380万元,其中:保基本民生53294万元、保工资99167万元、保运转4919万元,有效保障基本民生和机构正常运行。
(3)严肃财经纪律。常态化开展财政监督检查,制定印发《2025年度执法监督检查和督查检查考核计划》,明确15项重点督查内容。聚焦乡村振兴资金使用监管和村主干工资不能按时发放等突出问题,深入推进群众身边不正之风和腐败问题专项整治,切实维护财经秩序。
各位代表,2025年财政运行总体平稳有序,但也面临一些困难和问题,主要表现在:一是财政收入质量有待提高。地方级税收收入占比50%,财政收入对非税收入的依赖性仍然较大,财政收入可持续性不足。二是收支矛盾日益突出。刚性支出持续增加,库款调度压力加大,财政平衡压力凸显。三是债务负担仍然较重。债务利息支出持续增长,风险防控压力依然存在。对此,我们将高度重视,积极采取措施加以解决。同时恳请各位代表、委员继续关心、指导和支持财政工作。
二、2026年预算草案
2026年是“十五五”规划开局之年,也是连城夯实基础、奋勇争先的攻坚之年。全县财政工作要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻党的二十大和二十届历次全会精神,按照中央、省、市经济工作会议部署,坚持稳中求进、提质增效,落实更加积极的财政政策和适度宽松的货币政策,发挥存量政策和增量政策集成效应。保持必要的财政赤字、债务总规模和支出总量,加强财政科学管理,优化财政支出结构,规范税收优惠、财政补贴政策。严肃财经纪律,坚持党政机关过紧日子,兜牢基层“三保”底线,为全方位推动连城革命老区高质量发展,奋力谱写中国式现代化连城新篇章提供财政保障。
(一)2026年预算编制情况
1.一般公共预算。
一般公共预算收入。一般公共预算总收入计划127271万元,比上年增收6080万元,增长5 %。其中:地方一般公共预算收入计划94036万元,比上年增收2739万元,增长3%。
县级一般公共预算收支。县级一般公共预算财力收入245194万元,其中:地方一般公共预算收入94036万元;上级补助收入106653万元;调入资金29566万元;动用预算稳定调节基金27111万元;减上解支出9574万元;减地方政府一般债还本支出2598万元。相应安排县级一般公共预算支出245194万元,加上一般债券还本支出2598万元后为247792万元。预算编制原则:2026年政府预算严格按照以收定支、量入为出的原则安排,为保障县级财政运行平稳,拟通过以下“有保有压”原则安排支出:一是优先保障“三保”支出需求155173万元(不含上解支出3391万元);二是防风险支出预算安排14483万元;三是“三保一防”外刚性支出计划安排30117万元;四是根据上级提前下达转移支付情况,相应安排专项支出5217万元;五是视县级财力情况,安排县重点项目支出27875万元;六是按照本级一般公共预算支出额的百分之一至百分之三安排预备费3719万元;七是财政预留资金8660元。
一般公共预算总收支。总收入311538万元,其中:地方一般公共预算收入94036万元;返还性收入6479万元;一般性转移支付收入100174万元(提前下达部分);提前下达专项转移支付120万元;上年结余结转37302万元;地方政府一般债券转贷收入16750万元(全部为再融资一般债券收入);调入资金29566万元(其中:政府性基金预算收入调入11014万元、国有资本经营预算收入调入336万元、其他调入资金18216万元);动用预算稳定调节基金27111万元。总支出311538万元,其中:全县一般公共预算支出282616万元(其中:上级专款支出37422万元、县级一般公共预算支出245194万元);上解上级支出9574万元;地方政府一般债券还本支出19348万元(其中:用再融资一般债还本16750万元、县级财力还本2598万元)。当年收支平衡。
“三保”预算安排情况。按省定保障范围和标准测算,我县2026年“三保”预算安排155173万元,其中:“保基本民生”支出52015万元,主要是教育、卫生健康、社会保障等(不含上解城乡医疗救助3127万元、城乡居民基本医疗保险264万元);“保工资”支出98285万元;“保运转”支出4873万元,“三保”支出足额保障。
2.政府性基金预算。
政府性基金预算收入。县级政府性基金预算收入安排45075万元,比上年增加7636万元,增长20.4%。
县级政府性基金预算收支。县级政府性基金预算财力收入69676万元,县级政府性基金预算支出69676万元,当年收支平衡。
政府性基金预算总收支。总收入102780万元,其中:县级政府性基金预算收入45075万元;上级转移支付收入194万元;上年结转收入36058万元(专项债结转收入14162万元、上级专款结转21896万元);调入资金21453万元(从项目单位调入)。总支出102780万元,其中:县级政府性基金预算支出69676万元;上级专款支出22090万元;调出资金11014万元。当年收支平衡。
3.国有资本经营预算。
2026年国有资本经营预算收入安排1119万元,支出安排1119万元,其中:国有资本经营预算支出783万元;调出资金336万元。当年收支平衡。
4.社会保险基金预算。
社会保险基金预算收入安排52805万元,比上年增收1558万元、增长3.04%,其中:机关事业单位基本养老保险基金收入33012万元;城乡居民基本养老保险基金收入19792万元。社会保险基金预算支出安排50066万元,比上年增支3167万元、增长6.75%,其中:机关事业单位基本养老保险基金支出32324万元;城乡居民基本养老保险基金支出17742万元。预计当年收支结余2739万元。
(二)2026年主要工作安排
1. 承压奋进,高质量抓聚财增收,做到“生财”有方。
——强化征管挖潜力。落实好中央将部分品目消费税征收环节后移等相关税收制度改革政策。建立重点税源培育和监测体系,加快建立税源监测分析信息化平台,强化财政投入与企业税收的量化分析。加强非税收入监管,深化非税收入收缴和财政票据电子化管理改革,实现收缴电子化和信息化全覆盖。
——向上争取增动力。紧跟国家“十五五”规划及超长期特别国债、中央预算内投资等政策动向,加强横向纵向对比分析,精准查找我县在争取中央支持方面的短板与差距。提前谋划项目储备,扎实做好前期工作。完善争资争项考核激励机制,强化向上对接,积极赴省进京争取政策、项目与资金支持。
——统筹盘活激活力。系统梳理低效闲置资产及矿产、林业等资源,有序盘活特许经营权、数据资产等新型资源,制定分类处置方案,提升资源资产使用效益。加强土地市场研判,加快补充耕地指标交易和土地出让进度,确保完成年度盘活目标任务。
——厉行节约腾财力。强化预算刚性约束,将过“紧日子”要求作为长期坚持的基本原则贯穿于预算编制、执行、监督全过程。加大清理盘活财政存量资金,按照10%的比例压减一般性支出,严控新增政府性投资项目,把有限财力更多用在“刀刃上”。
2. 培植财源,高水平抓服务保障,做到“兴财”提质。
——加快培育壮大市场主体。落实财政资金奖补和税费优惠相关政策,聚焦传统产业焕新、主导产业提升、新兴产业壮大、未来产业培育“四大工程”开展精准招商,在项目落地、资金保障、要素配置等方面给予重点支持。激励引导金融机构、政府性融资担保机构等加大对实体经济的信贷支持力度,降低企业融资成本。
——持续优化产业平台能级。统筹财政资金、地方政府专项债券资金等,加快推进园区配套电、路、气等一批基础设施建设,重点保障增城-连城共建预制菜产业园、选矿生产加工产业园、“薯交所”按期投产,确保国家现代农业产业园项目通过中期评估,提升园区产业集聚和项目承载能力。
——着力营造公平市场环境。加强与纪检监察、司法、市场监管等部门协作,深入开展政府采购领域突出问题专项整治。严格落实清理拖欠账款、减轻企业负担等政策,依法保护企业合法权益。全面清理妨碍公平竞争的财政政策措施,积极服务全国统一大市场建设。
3. 优化支出,高效率抓重点保障,做到“用财”精准。
——持续增进民生福祉。坚持教育优先保障,支持连城一中高中教学辅助综合楼项目建设,助力创建“国家义务教育优质均衡发展县”。支持医疗卫生重点项目建设,有序推进强基、县域医共体资源共享和中心药房等项目实施,提升医疗服务水平。加强公共就业服务,积极扩大社会保险覆盖面,保障困难群众救助、抚恤优待、养老服务和残疾人事业等重点民生支出。
——鼎力支持乡村振兴。牢记粮食安全“国之大者”,持续支持实施高标准农田建设、酸化耕地治理,落实各项财政惠民惠农补贴政策,夯实农业“耕”基。巩固拓展脱贫攻坚成果,支持建成全省雪茄烟叶样品中心,培育“七大”特色产业。推动建设宜居宜业和美乡村,因地制宜促进乡村全面振兴。
——提升城市功能品质。积极争取中央财政资金支持城市更新行动,推进冷冻厂片区更新改造、城区污水处理厂一级A提标改造及生活垃圾末端处理试点项目建设。统筹资金支持中心城区排水防涝、中水循环处理及回用项目建设,持续改善人居环境,增强城市综合承载力。
——加强文化惠民服务。支持客家非遗文化活态化、场景化运用,升级“连城非遗奇妙夜”品牌,建设常态化夜间文旅消费集聚区,举办更多群众喜闻乐见的特色文艺活动。支持四角井历史文化街区创建中国历史文化街区。深化莲台交流合作,积极培育赛事经济,支持海峡两岸棒垒球交流系列赛事赛训基地改造提升。
4. 科学谋划,高标准抓财政改革,做到“管财”高效。
——全面推进预算绩效管理。深化零基预算改革,打破基数概念和支出固化格局,合理确定支出预算规模,保障机构正常运转、基本履职和重点工作需要。建立健全预算绩效管理制度体系,将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行、监督全过程,构建事前事中事后绩效管理闭环系统,加强绩效结果运用,推动预算和绩效管理一体化。
——全面深化国资国企改革。厘清集团总部、职能部门及子公司权责边界,开展企业“全面体检”并完善配套制度。将降本增效纳入业绩考核,推动企业优化融资结构,通过低息置换高息、长期贷款置换短期贷款等方式降低融资成本。支持国企盘活闲置资产,加快资金回笼,提升现金流水平。
——全面提升财会监督质效。聚焦民生资金、政府采购、政府投资工程等重点领域,深入开展群众身边不正之风和腐败问题专项整治,加强会计信息质量、地方政府专项债券等监督检查,筑牢资金安全防线。构建全面覆盖、运行高效的财会监督体系,推动人大监督、巡察监督、审计监督与财会监督贯通协调,持续规范财经秩序。
——全面锻造高素质财政队伍。牢牢把握财政工作政治属性和财政部门政治定位,坚持党管干部原则,统筹推进干部选育管用工作。深化政治理论和财政业务学习,将学习成果转化为履职尽责的实际成效。严格落实全面从严治党要求,常态化开展警示教育活动,提高干部廉洁自律意识,系统打造政治坚定、纪律严明、业务精湛的财政铁军。
5. 守牢底线,高要求抓风险防控,做到“理财”安全。
——筑牢财政运行防线。加强国有资本经营预算、政府性基金预算与一般公共预算的统筹协调,以预算一体化系统为依托,实时监测财政运行状况。通过科学调度库款、合理调整结构、盘活存量资金、压减一般性支出等方式,增强县委、县政府重点任务和基本民生、债务还本付息等支出的财政保障能力。
——严守债务金融红线。坚决贯彻中央及省市关于防范化解地方债务风险的决策部署,健全政府债务“借、用、管、还”全流程管理机制,压实化债主体责任,持续落实一揽子化债方案。有序推动融资平台规范退出,积极争取再融资债券等政策支持,统筹消化存量暂付款并妥善处理PPP项目后续付费,坚决守住不发生系统性风险底线。建立金融风险联防联控机制,推动行业主管部门将防范和处置非法集资纳入日常监管,持续强化涉众金融风险监测预警,维护县域金融稳定。
——兜牢“三保”保障底线。严守预算法定原则,合理确定年度预算收支规模,强化预算执行约束。坚持“三保”在财政支出中的优先地位,将“三保”支出足额纳入预算,继续执行“三保专户”制度,实时开展“三保”动态监测和风险研判,全力兜牢兜实“三保”底线。
附件:2026年县级预算项目绩效目标表
