各村委会，乡直各有关单位：

为进一步加强绩效管理，现将《曲溪乡全面实施预算绩效管理工作方案》印发给你们，请结合实际认真贯彻执行。

 

 

 

 

连城县曲溪乡人民政府

2020年8月17日

曲溪乡全面实施预算绩效管理工作方案

 

为贯彻落实《中共中央、国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发[2018]34号）和《连城县人民政府办公室关于贯彻落实龙岩市全面实施预算绩效管理工作的通知》（连财[2019]66号）文件精神，加强预算管理、强化支出责任、优化资源配置、提高资金使用效益，结合我乡实际，制定本工作方案。

一、预算绩效管理定义

本方案所称预算绩效管理是指以支出结果为导向，贯彻预算编制、预算执行、预算监控、绩效评价及结果应用等全过程的预算管理模式，适用于我乡预算资金管理，包括基本支出预算、项目支出预算和部门整体支出预算，逐步建立健全“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系。

二、预算绩效管理主体

各村委会、乡直各有关单位，是绩效管理的主体。

三、预算绩效管理机制

（一）组织构成

加强预算绩效管理是优化财政资源配置、提升公共服务质量的并健举措，为切实加强对我乡的绩效管理工作的组织领导，决定成立曲溪乡预算绩效管理工作领导小组，组长由乡长担任，常务副组长由财税分管担任，副组长由分管领导担任，乡属各部门负责人为成员。领导小组下设办公室，办公室设在乡财政所财务室，具体负责预算绩效管理日常联络工作，由张映平兼办公室主任。

（二）责任落实

各村委会，乡直各有关单位是实施绩效管理的主体，要根据本工作方案上下协调、相互联动、抓好落实，特别要理顺部门内部职责，将绩效管理责任明确到具体责任人，加强财务与各业务工作的紧密衔接，确保每一笔资金花得安全、用得高效。

预算绩效结果纳入干部考核体系（分管领导按“一岗双责”对其分管工作和挂钩行政村的项目负责），作为年终评先评优的重要参考，充分调动干部履职尽责和干事创业的积极性；建立考核结果通报制度，对工作成效明显部门给予表彰，对工作推进不力的进行约谈并责令限期整改。

（三）监督与检查

乡纪委、财政所和经管站负责督促绩效管理工作、调查摸底情况、收集相关绩效信息。重大项目绩效信息要依法公开，接受社会各界监督。

四、预算绩效管理工作实施步骤

（一）绩效目标设定

绩效目标是预算绩效管理的基础，是整个预算绩效管理系统的前提，包括绩效内容、绩效指标和绩效标准。预算单位应根据预算编制的总体要求和财政部门的具体部署、国民经济和社会发展规划、部门职能及事业发展规划，科学合理地测算资金需求，编制预算绩效计划，报送绩效目标填报《部门整体支出绩效目标申报表》。预算绩效计划要详细说明为达到绩效目标拟采取的工作程序、方式方法、资金需求、信息资源等，并明确人员职责分工。

（二）绩效目标审核

单位部门依据国家相关政策、财政支出方向和重点、部门职能及事业发展规划等对单位提出的绩效目标进行审核，包括绩效目标与部门职能的相关性、绩效目标的实现所采取措施的可行性、实施步骤的合法合规性、绩效指标设置的科学性、实现绩效目标所需资金的合理性等。

（三）绩效目标评价

部门预算整体支出绩效评价项目应在预算年度结束后实施绩效评价。部门预算项目和专项支出绩效评价项目在项目完成后实施绩效评价，填报《部门整体支出绩效自评表》和《项目资金绩效自评表》，并将通过初审的自评报告报送县财政局绩效股复审。

（四）绩效运行跟踪监控管理

预算单位要建立绩效运行跟踪监控机制，定期采集绩效运行信息并汇总分析，对绩效目标运行情况进行跟踪管理和督促检查，纠偏扬长，促进绩效目标的顺利实现。

各部门对监控发现的问题，要分析原因、加强沟通、及时纠正反馈，需要修正绩效目标的应按规定程序重新报批；执行滞后的项目，各部门应加快项目实施进度，避免资金沉淀；对项目管理中存在的问题，提出改进意见，完善资金管理办法，并为预算调整和下一年度资金安排调整提供依据。

五、强化绩效管理激励约束

各村委会、乡直各有关单位要统一思想，采取有力措施，切实做好绩效评价工作，并把绩效评价工作作为加强自身财务建设，提高资金使用效益的良好契机。

附件：1、连城县曲溪乡预算绩效管理工作领导小组成员名单

      2、连城县曲溪乡全面实施预算绩效管理工作流程图

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

附件1：

连城县曲溪乡预算绩效管理工作领导

小组成员名单

 

组      长：邓信源（党委副书记、乡长）

常务副组长：陈永久（四级主任科员）

副  组  长：沈璐岑（党委组织委员）

黄金水（党委宣传委员、武装部长）

陈聚元（副乡长）

余声太（二级主任科员）

周兴斌（二级主任科员）

罗顺辉（党委统战委员）

江水生（司法所所长）

成      员：廖春兰（党政办负责人）

张映平（财政所负责人）

吴海锋（经管站负责人）

罗英华（扶贫办负责人）

吴秋金（民政助理员）

巫绵继（农技站站长）

李家庆（水利站负责人）

童章军（保障所所长）

童长锡（农机站负责人）

谢丽萍（村建站站长）

吴运杨（企业服务中心负责人）

林天伟（自然资源所所长）

邹凤东（中学校长）

赖永德（中小校长）

伍志斌（林业站站长）

黄念洪（财政所干部）

陈启章（财政所干部）

李嘉祺（财政所干部）

领导小组下设办公室，负责日常具体事务，办公室主任张映平同志兼任。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

附件2：

连城县曲溪乡全面实施预算绩效管理工作流程图
财政所制定《全面实施预算绩效管理工作方案》
↓                                        ↓
财政所填报《部门整体支出绩效目标表》		资金使用业务部门填报《新增重大政策和项目资金事前评估绩效目标申报表》《新增重大政策和项目资金事前评估报告》《专项绩效目标申报表》
↓                                        ↓
分管领导、主管审核
↓
报送县财政局审核
↓
按目标实施
↓                                         ↓
财政所填报《部门整体支出绩效自评表》		资金使用业务股室填报《专项资金绩效自评表》
↓                                         ↓
财政所报送绩效自评报告		资金使用业务股室报送绩效自评报告
↓                                         ↓
评价结果反馈和应用
↓
在县政府门户网站上公开绩效管理相关材料
↓
财务人员填报《部门预算绩效管理结果档案库》