2020年，在县委的正确领导和县人大的有效监督下，认真学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，围绕加快建设“美丽连城、创业连城、幸福连城”的目标，牢固树立新发展理念，坚持稳中求进，积极组织财政收入，努力壮大财源税源，增进民生福祉改善，深化财政改革创新，落实减税降费政策，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，以实际行动落实党的十九大精神、十九届历次全会精神。鉴于今年减税降费、疫情影响和积极向上争取资金支持的情况，财政减收增支情况明显，财政收支结构发生较大变化：

一是一般公共预算收入方面，主要增收方面：一是税收方面，信用社分红税收增收；二是非税收入方面，国有资产处置收入增加，根据审计整改要求清缴历年福清帮扶资金增收。主要减收因素：一是百雀羚因下游经销商整合重新分配减收；二是多家房企进行清算，办理退税；三是电力公司上半年暂停预征增值税减收；四是减税降费、疫情影响。结合目前税收情况的分析，收入结构、级次与年初预算比发生变化。

二是政府性基金预算收入方面，由于四角井文化街区项目等地块出让，土地基金收入增加，新增专项债券等因素影响，政府性基金收入比年初预算增收较大。

三是上级财力性转移支付补助方面，2019年结算期间转移支付补助增加（预算稳定调节基金）、2020年新增一般债券收入增加、2020年争取上级财力性转移支付补助增加等因素影响，当年财力收入比年初预算增收。

四是一般公共预算支出总量方面，由于地方政府债券项目支出增加，公共安全、教育、基本养老保险和低保等转移支付收入安排的支出增加，弥补历年机关事业单位养老保险缺口、未休年休假报酬、增人增资及养老、医保、公积金等工资性附加支出增加等因素影响，支出比年初预算增支较大。

五是政府性基金预算支出方面，由于政府性基金收入增加，支出相应增加，主要是国有土地使用权出让收入安排的支出、专项债券等支出增加，支出比年初预算增支较大。

六是社保基金预算收支方面，由于城乡居民基本养老保险基础养老金缴交人数减少、享受人数增加，社保基金预算收支发生变化。

七是国有资本经营预算收支方面，由于我县国有公司经营效益变化，国有资本经营预算收支发生变化。

其他方面，因减税降费、疫情影响地方级收入与年初预算比减收，因集中财力支持疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，财政支出增加，为缓解一般公共预算收支矛盾，拟从基金收入调入资金用于一般公共预算统筹安排。

鉴于一般公共预算和政府性基金预算收入、财力、支出结构发生了较大变化，同时社保基金预算、国有资本经营预算收支发生了较大变化，为认真贯彻落实《预算法》《预算法实施条例》，进一步加强预算收支管理，根据目前预算收支执行情况和对财政工作运行形势的分析预测，现就县十七届人大四次会议批准的2020年预算提出如下调整意见：

一、一般公共预算收支调整情况

（一）一般公共预算收入

县十七届人大四次会议批准的一般公共预算收入为108423万元，其中：地方一般公共预算收入69902万元，上划中央收入38521万元。现将一般公共预算收入调整为102782万元，比年初预算调减5641万元、下降5.2%，比上年增加2019万元、增长2%。其中：地方一般公共预算收入调整为68419万元，比年初预算调减1483万元、下降2.1%，比上年增加3134万元、增长4.8%；上划中央收入调整为34363万元，比年初预算调减4158万元、下降10.8%，比上年减少1115万元、下降3.14%。具体科目调整详见附表一。

（二）县级一般公共预算财力收入

县十七届人大四次会议批准的县级一般公共预算财力收入171658万元，其中：地方一般公共预算收入69902万元、上级补助收入105392万元、调入预算稳定调节基金3584万元、减上解支出7262万元。现将县级一般公共预算财力收入调整为226884万元，比年初预算调增55226万元（含新增一般债券增加29437万元）、增长32.17%，比上年减少22026万元、下降8.85%。其中：地方一般公共预算收入68419万元、上级补助收入119979万元、新增一般债券29437万元、调入资金10665万元（其中政府性基金调入10630万元、国有资本经营调入35万元）、动用预算稳定调节基金13768万元、减上解支出8436万元、地方政府一般债券还本支出6948万元。具体科目调整详见附表一。

（三）一般公共预算支出

县十七届人大四次会议批准的县级一般公共预算支出为171658万元。现将县级一般公共预算支出调整为226884万元，比年初预算调增55226万元（含新增一般债券支出增加29437万元）、增长32.17%。具体科目调整详见附表一。

上述一般公共预算收支调整后，县级一般公共预算财力收入为226884万元，县级一般公共预算支出为226884万元，当年一般公共预算收支平衡。

二、政府性基金预算收支调整情况

（一）政府性基金预算收入

县十七届人大四次会议批准的政府性基金预算收入为51935万元。现将政府性基金预算收入调整为71175万元，比年初预算调增19240万元、增长37.05%，比上年增加15377万元、增长27.56%。具体科目调整详见附表二。

（二）政府性基金预算财力收入

县十七届人大四次会议批准的政府性基金预算财力收入为51935万元。现将政府性基金预算财力收入调整为130251万元，比年初预算调增78316万元、增长150.8%，比上年增加53152万元、增长68.94%。其中：县级政府性基金预算收入调整为71175万元，调增19240万元、增长37.05%，比上年增加15377万元、增长27.56%；地方政府专项债务转贷收入调整为74584万元，调增74584万元，比上年增加63484万元、增长571.93%；上年国有土地使用权出让收入结转调整为122万元，调增122万元，比上年减少18208万元、下降99.33%；专项债还本支出调整为5000万元，调增5000万元，上年无此项支出；调出资金调整为10630万元（用于一般公共预算统筹安排），比上年减少5503万元、下降34.11%。具体科目调整详见附表二。

（三）政府性基金预算支出

县十七届人大四次会议准的政府性基金预算支出为51935万元。现拟将基金预算支出调整为130251万元，比年初预算调增78316万元、增长150.8%，比上年增加53152万元、增长68.94%。具体科目调整详见附表二。

上述政府性基金预算收支调整后，县级政府性基金预算财力收入为130251万元，县级政府性基金预算支出为130251万元，当年政府性基金预算收支平衡。

三、社保基金预算收支调整情况

（一）社保基金预算收入

县十七届人大四次会议批准的社保基金预算收入为13222万元。现将社保基金预算收入调整为12425万元，比年初预算调减797万元、下降6.02%，比上年增加86万元、增长0.7%。具体科目调整详见附表三。

（二）社保基金预算支出

县十七届人大四次会议批准的社保基金预算支出为9437万元。现将社保基金预算支出调整为9738万元，比年初预算调增301万元、增长3.19%，比上年增加512万元、增长5.55%。具体科目调整详见附表三。

当年结余由3785万元调整为2687万元，比年初预算调减1098万元、下降29.01%。

四、国有资本经营预算收支调整情况

（一）国有资本经营预算收入

县十七届人大四次会议批准的国有资本经营预算收入为209万元，现将国有资本经营预算收入调整为171万元，比年初预算调减38万元、下降18.18%，比上年增加72万元，增长72.73%。具体科目情况详见附表四。

（二）国有资本经营预算支出

县十七届人大四次会议批准的国有资本经营预算支出为209万元，现将国有资本经营预算支出调整为171万元，比年初预算调减38万元、下降18.18%，比上年增加72万元，增长72.73%。具体科目情况详见附表四。

当年国有资本经营预算收支平衡。

以上预算调整意见，请县人大常委会审议批准。

附：附表一：2020年县级一般公共预算收支计划调整表

附表二：2020年县级政府性基金预算收支计划调整表

附表三：2020年社保基金预算收支计划调整表

附表四：2020年国有资本经营预算收支收支计划调整表

连城县人民政府

2020年12月14日